2026公积金新政全面落地｜多地放宽提取限制，企业义务+全额提取指南一文读懂 山东杰诚财税财税指南
2026年1月起，中国多地住房公积金新政密集出台，核心导向十分明确——放宽提取限制、提高使用灵活性，让公积金真正“活”起来，切实惠及广大缴存职工。此次新政不仅优化了职工提取公积金的便捷度，缓解住房消费资金压力，还再次重申了企业为员工缴纳公积金的法定义务，明确了全额提取公积金的多种情形及要求。本文结合新政核心内容，全面解读提取政策变化、企业缴存义务和全额提取细则，一文理清2026年公积金使用的关键要点，助力职工享受政策红利、企业规避合规风险。
一、2026年公积金提取新政核心变化：三大限制全面放宽
此次多地公积金新政，重点聚焦提取频率、使用范围、提取对象三大维度，取消或放宽原有限制，不同地区结合自身实际出台具体举措，以下以陕西、安徽、成都三地为例，详细解读可直接落地的政策变化，覆盖职工最关心的提取场景。
1. 提取频率限制取消（以陕西省为例）：打破“间隔12个月”的提取壁垒。此前，陕西省公积金提取明确规定“同一原因两次提取须间隔12个月以上”，导致不少职工因提取时限限制，无法及时使用账户余额缓解住房压力。2026年新政调整后，对于住房消费提取（如购房、租房、大修自住住房）、偿还住房贷款本息提取等高频场景，不再受上次提取具体日期的限制，调整为每个自然年度内均可申请提取一次，极大提升了公积金使用的灵活性，满足职工阶段性住房消费需求。同时明确，提前偿还购房贷款本息的，自发生提前还款之日起12个月内可申请提取1次，提取额合计不超过提前还款总额。
2. 使用范围限制放宽（以安徽省为例）：公积金可直接支付购房首付款。以往，安徽省职工购买新建商品住房时，公积金只能在购房后提取，或用于偿还贷款本息，无法缓解购房前期首付款的资金压力，不少职工仍需承担大额资金周转压力。新政实施后，这一限制全面放宽，职工购买新建商品住房时，可直接申请提取本人及配偶的公积金账户余额，用于支付购房首付款，提取额不超过住房公积金账户余额，且不超过购买新建商品住房的首付款金额，有效减轻职工购房前期资金负担，让公积金真正发挥住房保障作用。该政策自2026年1月1日起施行，有效期5年。
3. 提取对象限制放宽（以成都市为例）：实行“购房提取代际互助”，全家可助力购房。此前，成都公积金提取仅限缴存职工本人及配偶使用，无法借助直系亲属的公积金余额缓解购房压力。2026年新政新增“购房提取代际互助”政策，明确规定：在本市新购住房的缴存人，其父母、子女等直系亲属，可申请提取各自名下的公积金账户余额，用于支持缴存人购房，打破了原有提取对象的限制，实现家庭住房消费互助，进一步降低缴存职工购房资金压力，适配家庭购房的实际需求。
除上述三地外，全国多个省市也同步跟进优化公积金提取政策，整体方向均围绕“简化流程、放宽限制、提升便捷度”展开，职工可关注当地公积金管理中心公告，了解自身可享受的政策红利。
二、重点重申：企业为员工缴纳公积金，是法定强制义务
新政实施的同时，文章也再次明确强调，住房公积金并非企业“可缴可不缴”的福利，而是与社保同等重要的法定义务，具有强制性，企业需严格遵守，否则将面临合规风险，具体要求如下：
首先，缴存时限明确：企业必须自录用员工之日起30日内，为员工办理住房公积金缴存登记，并按时足额缴存公积金，不得拖延、漏缴、少缴，试用期也需按规定为员工缴存，不得借口“试用期”拒绝缴存。
其次，缴存额计算规则清晰：公积金月缴存额由缴存基数和缴存比例共同决定，两者均有明确标准，企业不得擅自降低缴存标准。其中，缴存基数以员工上一年度月平均工资为准，各地会根据当地社会平均工资设定缴存基数上下限，工资收入低于下限的按下限缴存，高于上限的按上限缴存，处于上下限之间的按实际月平均工资缴存；缴存比例通常为5%-12%，单位和个人缴存比例保持一致，企业可在规定比例范围内自主选择具体缴存比例，但不得低于5%、高于12%。
在此提醒，企业若未按规定为员工缴纳公积金，员工可向当地公积金管理中心投诉举报，企业将被责令限期补缴，逾期未补缴的，还将被加收滞纳金，同时影响企业信用评级，得不偿失。
三、实用指南：11种可全额提取公积金的常见情形（含时间+材料说明）
文章最后通过图表形式，详细列出了可一次性全额提取公积金账户余额的11种情形，覆盖购房、离职、退休等高频场景，每种情形均明确了提取时间和所需材料，方便职工对照申请，具体如下（结合实操场景补充细节）：
1. 购买自住住房：提取时间为购房合同签订后1年内，需提供身份证、购房合同、首付款发票（或不动产权证书），可一次性全额提取账户余额，提取额不超过购房总价款。
2. 建造自住住房：提取时间为建设工程规划许可证出具后1年内，需提供身份证、建设工程规划许可证、相关建设费用凭证，全额提取账户余额。
3. 翻建自住住房：提取时间为翻建审批手续办理后1年内，需提供身份证、翻建审批文件、翻建费用凭证，全额提取。
4. 大修自住住房：提取时间为大修证明出具后1年内，需提供身份证、房屋产权证明、大修检测报告及费用凭证，全额提取。
5. 偿还购房贷款本息：提取时间为贷款发放后，可在贷款结清前一次性全额提取（或按年度提取），需提供身份证、贷款合同、还款证明，提取额不超过剩余贷款本息总额。
6. 离职：提取时间为与单位终止劳动关系后，需提供身份证、离职证明（或解除劳动合同证明），无再就业限制的可一次性全额提取。
7. 退休：提取时间为达到法定退休年龄（男60周岁、女55周岁）后，需提供身份证、退休证（或退休审批表），可全额提取账户余额，无需额外条件。
8. 完全或部分丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系：提取时间为劳动能力鉴定结论出具后、与单位终止劳动关系后，需提供身份证、劳动能力鉴定书、解除劳动合同证明，全额提取。
9. 出境定居：提取时间为出境定居手续办理完毕后，需提供身份证、出境定居证明（或护照、户籍注销证明），全额提取。
10. 享受城镇最低生活保障：提取时间为取得低保待遇证明后，自然年度内每年可提取1次，需提供身份证、低保证明，全额提取账户余额。
11. 其他情形：包括职工死亡（其继承人或受遗赠人可提取）、户口迁出本市且未在异地缴存公积金、被判处刑罚并与单位终止劳动关系等，需按要求提供相关证明材料，全额提取账户余额。
四、总结：新政惠民，合规共赢
总体而言，2026年住房公积金新政的核心目标，是让公积金的使用更加便捷、人性化，打破以往“提取难、使用受限”的困境，更好地支持缴存职工的住房需求——无论是提取频率、使用范围的放宽，还是代际互助政策的落地，都切实缓解了职工住房消费的资金压力，尤其是在家庭购房、住房保障方面提供了更大支持。
对于职工而言，需主动了解新政细节，对照自身需求，合理使用公积金，享受政策红利，同时关注企业缴存情况，维护自身合法权益；对于企业而言，需严格履行公积金缴存的法定义务，规范缴存流程，避免合规风险。唯有职工懂政策、企业守合规，才能让住房公积金真正发挥住房保障作用，实现职工与企业的共赢，推动住房保障体系持续完善。
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